Калькулятор Roth IRA

Что такое Roth IRA?

Roth IRA (индивидуальный пенсионный счет) — это пенсионный сберегательный счет с налоговыми льготами, учрежденный Законом об облегчении положения налогоплательщиков от 1997 года и названный в честь сенатора Уильяма Рота. В отличие от традиционного IRA, взносы в Roth IRA производятся долларами после уплаты налогов, то есть вы платите налоги с денег до того, как они попадут на счет. Главное преимущество заключается в том, что ваши инвестиции растут без налогов, а все квалифицированные снятия средств на пенсии полностью освобождены от налогов, включая весь инвестиционный доход.

Roth IRA против традиционного IRA: ключевые отличия

• Время налогообложения: Взносы в Roth IRA производятся после уплаты налогов (нет вычета сейчас, но снятие без налогов). Взносы в традиционный IRA могут подлежать налоговому вычету (экономия на налогах сейчас, но снятие облагается налогом).
• Обязательные минимальные распределения (RMD): Для Roth IRA не существует RMD в течение жизни владельца. Традиционные IRA требуют начала распределений с 73 лет.
• Гибкость снятия средств: Взносы в Roth IRA (но не доход) можно снять в любое время без штрафов. Снятие средств из традиционного IRA до 59,5 лет влечет штраф в размере 10%.
• Лимиты по доходу: Для Roth IRA существуют ограничения по уровню дохода для участия (146 000 – 161 000 долларов США для одиноких в 2024 году). У традиционных IRA нет ограничений по доходу для взносов, но возможность налогового вычета может быть ограничена.
• Планирование наследства: Roth IRA обычно более выгодны для наследников, так как они могут получить счет без налогов.

Лимиты взносов в Roth IRA на 2024 год

• До 50 лет: 7 000 долларов США в год
• 50 лет и старше: 8 000 долларов США в год (7 000 + 1 000 догоняющий взнос)
• Диапазон прекращения взносов для одиноких: 146 000 – 161 000 долларов США (MAGI)
• Диапазон для супружеских пар (совместно): 230 000 – 240 000 долларов США (MAGI)

Когда Roth IRA лучше?

• Вы молоды и находитесь в низкой налоговой категории: Платите низкие налоги сейчас и наслаждайтесь десятилетиями безналогового роста.
• Вы ожидаете более высоких налогов на пенсии: Если налоговые ставки вырастут или ваш доход станет выше.
• Вам нужна гибкость снятия: Доступ к взносам в любое время без штрафов.
• Вы хотите избежать RMD: Отсутствие принудительных выплат означает больше контроля над вашим пенсионным доходом.
• Вы планируете наследство: Наследование без налогов — значительное преимущество при планировании передачи имущества.

Сила безналогового сложного процента

Истинная сила Roth IRA проявляется на длительных временных горизонтах. Поскольку ваши инвестиции растут без налогов, эффект сложного процента усиливается. Например, 25-летний человек, вносящий 7 000 долларов ежегодно при доходности 7%, к 65 годам будет иметь около 1,5 миллиона долларов — и все это можно будет снять без налогов. В традиционном IRA с теми же параметрами налог в 22% при снятии уменьшил бы полезную сумму более чем на 330 000 долларов.

Часто задаваемые вопросы