Калькулятор HSA

Калькулятор HSA прогнозирует долгосрочный рост вашего сберегательного счета на здравоохранение (HSA) и наглядно оценивает в денежном выражении его знаменитое тройное налоговое преимущество. Введите ваши взносы, софинансирование работодателя, ожидаемую доходность и ставку налога, и инструмент покажет ваш прогнозируемый баланс к моменту выхода на пенсию, анимированный график сравнения HSA с обычным налогооблагаемым счетом, а также подробный расчет суммы, которую вы экономите благодаря первоначальному налоговому вычету, освобожденному от налогов росту капитала и снятию средств без налогов. Кроме того, сервис сопоставит ваши взносы с текущими лимитами IRS, включая дополнительные догоняющие взносы для лиц старше 55 лет.

Что такое HSA?

Сберегательный счет на здравоохранение (Health Savings Account) — это сберегательный счет с налоговыми льготами, доступный для лиц, застрахованных по соответствующему медицинскому плану с высокой франшизой (HDHP). Вы вносите деньги до уплаты налогов, можете инвестировать остаток, чтобы капитал увеличивался со временем, и снимать средства без уплаты налогов для покрытия квалифицированных медицинских расходов. В отличие от гибкого счета медицинских расходов (FSA), средства на HSA никогда не сгорают — баланс переносится из года в год и остается с вами при смене работы или выходе на пенсию.

Тройное налоговое преимущество HSA

HSA — это единственный счет, который предлагает три различные налоговые льготы одновременно, что делает его мощным инструментом для долгосрочного накопления богатства:

• 1. Взносы, уменьшающие налогооблагаемую базу. Вносимые вами средства снижают ваш текущий налогооблагаемый доход (или перечисляются до уплаты налогов через расчетный отдел работодателя, что также освобождает их от налогов FICA).
• 2. Рост капитала без налогов. Проценты, дивиденды и прирост капитала внутри счета никогда не облагаются налогом, благодаря чему ваш баланс увеличивается быстрее, чем на обычном брокерском счете.
• 3. Снятие средств без налогов. Деньги, снятые для оплаты квалифицированных медицинских расходов, полностью освобождаются от налогов в любом возрасте.

Формула роста HSA

Этот калькулятор рассчитывает ваш будущий баланс, используя формулу будущей стоимости текущего остатка средств и серии ежегодных взносов, увеличивающихся в соответствии с ожидаемой ставкой доходности:

Где \(P_0\) — ваш текущий баланс, \(C\) — ваш общий ежегодный взнос (ваш личный плюс взнос работодателя), \(r\) — ожидаемая годовая доходность, а \(n\) — количество лет до момента, когда вы начнете использовать средства. Чтобы оценить второе налоговое преимущество, инструмент также моделирует аналогичный налогооблагаемый счет, доходность которого снижается до размера \(r \times (1 - \text{налоговая ставка})\), поскольку его прибыль облагается налогом каждый год. Разница между конечными балансами этих двух счетов и составляет денежное выражение выгоды от неналогового сложного процента.

Лимиты взносов в HSA на 2026 год

Взносы работодателя учитываются в этих лимитах. Чтобы иметь право делать взносы, ваш медицинский план должен соответствовать требованиям HDHP: в 2026 году это означает минимальную франшизу в размере $1,700 для индивидуального покрытия или $3,400 для семейного покрытия при максимальных годовых лимитах личных расходов из собственного кармана в размере $8,500 и $17,000 соответственно.

Зачем инвестировать средства HSA на долгий срок?

Как пользоваться этим калькулятором

1. Выберите тип покрытия и возраст: Выберите индивидуальное (Self-only) или семейное (Family) покрытие HDHP, затем укажите ваш текущий возраст и возраст, в котором вы планируете начать использование накопленных средств.
2. Введите взносы и баланс: Укажите ваш текущий баланс HSA, сумму вашего ежегодного взноса и взнос работодателя (при наличии).
3. Укажите доходность и налоговую ставку: Введите ожидаемую годовую доходность инвестиций и вашу предельную ставку подоходного налога, чтобы система могла оценить выгоду от налоговой экономии.
4. Изучите результаты прогноза: Ознакомьтесь с прогнозируемым балансом, анимированным графиком сравнения HSA и налогооблагаемого счета, денежным выражением всех трех налоговых преимуществ, распределением взносов и инвестиционного роста, а также проверкой соответствия лимитам IRS.

Часто задаваемые вопросы

What is an HSA?

Сберегательный счет на здравоохранение (HSA) — это счет с налоговыми льготами, который можно открыть при наличии соответствующего медицинского плана с высокой франшизой (HDHP). Вы вносите деньги до уплаты налогов, баланс можно инвестировать для роста без налогообложения, а снятие средств на квалифицированные медицинские расходы полностью освобождается от налогов. Неиспользованные средства переносятся на следующий год и остаются вашими, даже если вы смените работу или страховой план.

Why is an HSA called triple tax-advantaged?

HSA предлагает три отдельных налоговых преимущества. Во-первых, взносы уменьшают налогооблагаемую базу (или вычитаются до налогов из зарплаты), снижая ваш текущий подоходный налог. Во-вторых, инвестиционный доход внутри счета никогда не облагается налогом. В-третьих, снятие средств на квалифицированные медицинские расходы полностью освобождено от налогов. Ни один другой счет не сочетает в себе все три преимущества, поэтому HSA является мощным инструментом долгосрочных сбережений.

What are the 2026 HSA contribution limits?

На 2026 год лимит IRS составляет $4,400 для индивидуального покрытия HDHP и $8,750 для семейного покрытия. Если вам 55 лет или больше, вы можете внести дополнительно $1,000 в качестве догоняющего взноса. Взносы работодателя учитываются в этих лимитах.

Can I invest my HSA balance?

Многие провайдеры HSA позволяют инвестировать остаток средств, превышающий небольшой денежный лимит, в паевые инвестиционные фонды или ETF, аналогично планам 401(k) или IRA. Поскольку рост не облагается налогом, долгосрочное инвестирование HSA и оплата текущих медицинских счетов из собственных средств могут значительно увеличить капитал к моменту выхода на пенсию.

What happens to my HSA at age 65?

После 65 лет вы можете снимать средства с HSA на любые цели без 20% штрафа. Снятие средств на немедицинские расходы облагается обычным подоходным налогом, как и в случае с традиционным счетом IRA, тогда как снятие средств на квалифицированные медицинские расходы по-прежнему не облагается налогом. Это позволяет HSA выполнять функцию гибкого дополнительного пенсионного счета.

Учитываются ли взносы работодателя в лимит?

Да. Любые денежные средства, которые ваш работодатель вносит на ваш счет HSA, учитываются в ежегодном лимите взносов IRS. Этот калькулятор суммирует ваши взносы и взносы работодателя, а затем сравнивает общую сумму с лимитом, установленным для вашего типа покрытия и возраста.

Дополнительные ресурсы

• Health Savings Account — Википедия
• Публикация IRS 969 — Сберегательные счета на здравоохранение