Калькулятор HSA

Калькулятор HSA прогнозирует долгосрочный рост вашего сберегательного счета на здравоохранение (HSA) и наглядно оценивает в денежном выражении его знаменитое тройное налоговое преимущество. Введите ваши взносы, софинансирование работодателя, ожидаемую доходность и ставку налога, и инструмент покажет ваш прогнозируемый баланс к моменту выхода на пенсию, анимированный график сравнения HSA с обычным налогооблагаемым счетом, а также подробный расчет суммы, которую вы экономите благодаря первоначальному налоговому вычету, освобожденному от налогов росту капитала и снятию средств без налогов. Кроме того, сервис сопоставит ваши взносы с текущими лимитами IRS, включая дополнительные догоняющие взносы для лиц старше 55 лет.

Что такое HSA?

Сберегательный счет на здравоохранение (Health Savings Account) — это сберегательный счет с налоговыми льготами, доступный для лиц, застрахованных по соответствующему медицинскому плану с высокой франшизой (HDHP). Вы вносите деньги до уплаты налогов, можете инвестировать остаток, чтобы капитал увеличивался со временем, и снимать средства без уплаты налогов для покрытия квалифицированных медицинских расходов. В отличие от гибкого счета медицинских расходов (FSA), средства на HSA никогда не сгорают — баланс переносится из года в год и остается с вами при смене работы или выходе на пенсию.

Тройное налоговое преимущество HSA

HSA — это единственный счет, который предлагает три различные налоговые льготы одновременно, что делает его мощным инструментом для долгосрочного накопления богатства:

• 1. Взносы, уменьшающие налогооблагаемую базу. Вносимые вами средства снижают ваш текущий налогооблагаемый доход (или перечисляются до уплаты налогов через расчетный отдел работодателя, что также освобождает их от налогов FICA).
• 2. Рост капитала без налогов. Проценты, дивиденды и прирост капитала внутри счета никогда не облагаются налогом, благодаря чему ваш баланс увеличивается быстрее, чем на обычном брокерском счете.
• 3. Снятие средств без налогов. Деньги, снятые для оплаты квалифицированных медицинских расходов, полностью освобождаются от налогов в любом возрасте.

Формула роста HSA

Этот калькулятор рассчитывает ваш будущий баланс, используя формулу будущей стоимости текущего остатка средств и серии ежегодных взносов, увеличивающихся в соответствии с ожидаемой ставкой доходности:

Где \(P_0\) — ваш текущий баланс, \(C\) — ваш общий ежегодный взнос (ваш личный плюс взнос работодателя), \(r\) — ожидаемая годовая доходность, а \(n\) — количество лет до момента, когда вы начнете использовать средства. Чтобы оценить второе налоговое преимущество, инструмент также моделирует аналогичный налогооблагаемый счет, доходность которого снижается до размера \(r \times (1 - \text{налоговая ставка})\), поскольку его прибыль облагается налогом каждый год. Разница между конечными балансами этих двух счетов и составляет денежное выражение выгоды от неналогового сложного процента.

Лимиты взносов в HSA на 2026 год

Взносы работодателя учитываются в этих лимитах. Чтобы иметь право делать взносы, ваш медицинский план должен соответствовать требованиям HDHP: в 2026 году это означает минимальную франшизу в размере $1,700 для индивидуального покрытия или $3,400 для семейного покрытия при максимальных годовых лимитах личных расходов из собственного кармана в размере $8,500 и $17,000 соответственно.

Зачем инвестировать средства HSA на долгий срок?

Как пользоваться этим калькулятором

1. Выберите тип покрытия и возраст: Выберите индивидуальное (Self-only) или семейное (Family) покрытие HDHP, затем укажите ваш текущий возраст и возраст, в котором вы планируете начать использование накопленных средств.
2. Введите взносы и баланс: Укажите ваш текущий баланс HSA, сумму вашего ежегодного взноса и взнос работодателя (при наличии).
3. Укажите доходность и налоговую ставку: Введите ожидаемую годовую доходность инвестиций и вашу предельную ставку подоходного налога, чтобы система могла оценить выгоду от налоговой экономии.
4. Изучите результаты прогноза: Ознакомьтесь с прогнозируемым балансом, анимированным графиком сравнения HSA и налогооблагаемого счета, денежным выражением всех трех налоговых преимуществ, распределением взносов и инвестиционного роста, а также проверкой соответствия лимитам IRS.

Часто задаваемые вопросы

What is an HSA?

Сберегательный счет на здравоохранение (HSA) — это счет с налоговыми льготами, который можно открыть при наличии соответствующего медицинского плана с высокой франшизой (HDHP). Вы вносите деньги до уплаты налогов, баланс можно инвестировать для роста без налогообложения, а снятие средств на квалифицированные медицинские расходы полностью освобождается от налогов. Неиспользованные средства переносятся на следующий год и остаются вашими, даже если вы смените работу или страховой план.

Why is an HSA called triple tax-advantaged?

HSA предлагает три отдельных налоговых преимущества. Во-первых, взносы уменьшают налогооблагаемую базу (или вычитаются до налогов из зарплаты), снижая ваш текущий подоходный налог. Во-вторых, инвестиционный доход внутри счета никогда не облагается налогом. В-третьих, снятие средств на квалифицированные медицинские расходы полностью освобождено от налогов. Ни один другой счет не сочетает в себе все три преимущества, поэтому HSA является мощным инструментом долгосрочных сбережений.

What are the 2026 HSA contribution limits?

На 2026 год лимит IRS составляет $4,400 для индивидуального покрытия HDHP и $8,750 для семейного покрытия. Если вам 55 лет или больше, вы можете внести дополнительно $1,000 в качестве догоняющего взноса. Взносы работодателя учитываются в этих лимитах.

Can I invest my HSA balance?

Многие провайдеры HSA позволяют инвестировать остаток средств, превышающий небольшой денежный лимит, в паевые инвестиционные фонды или ETF, аналогично планам 401(k) или IRA. Поскольку рост не облагается налогом, долгосрочное инвестирование HSA и оплата текущих медицинских счетов из собственных средств могут значительно увеличить капитал к моменту выхода на пенсию.

What happens to my HSA at age 65?

После 65 лет вы можете снимать средства с HSA на любые цели без 20% штрафа. Снятие средств на немедицинские расходы облагается обычным подоходным налогом, как и в случае с традиционным счетом IRA, тогда как снятие средств на квалифицированные медицинские расходы по-прежнему не облагается налогом. Это позволяет HSA выполнять функцию гибкого дополнительного пенсионного счета.

Do employer contributions count toward the limit?

Да. Любые денежные средства, которые ваш работодатель вносит на ваш счет HSA, учитываются в ежегодном лимите взносов IRS. Этот калькулятор суммирует ваши взносы и взносы работодателя, а затем сравнивает общую сумму с лимитом, установленным для вашего типа покрытия и возраста.

Дополнительные ресурсы

• Health Savings Account — Википедия
• Публикация IRS 969 — Сберегательные счета на здравоохранение