Калькулятор бонусов

О Калькулятор бонусов

Калькулятор бонусов поможет вам увидеть полную картину вашего бонуса, от суммы брутто до чистого дохода. Независимо от того, получаете ли вы фиксированный бонус, ежегодный бонус в процентах или поощрение, привязанное к результатам работы, этот инструмент рассчитает сумму вашего бонуса, оценит все применимые налоги и покажет вам именно то, что вы получите в итоге.

Как бонусы облагаются налогами иначе, чем обычная зарплата?

В Соединенных Штатах бонусы классифицируются как дополнительные выплаты и подпадают под особые правила удержания налогов. IRS позволяет работодателям использовать один из двух методов:

Метод процента (самый распространенный)

Работодатели удерживают фиксированные 22% в качестве федеральных налогов на бонусы в размере до 1 миллиона долларов в год. Для сумм бонусов, превышающих 1 миллион долларов, ставка увеличивается до 37%. Этот метод проще и чаще всего используется, когда бонусы выплачиваются отдельно от регулярной заработной платы.

Метод агрегации

Бонус объединяется с вашей регулярной оплатой за расчетный период, и налоги рассчитываются от общей суммы по вашей предельной налоговой ставке. Это может привести к более высокому удержанию, если общая сумма переводит вас в более высокую налоговую категорию.

Помимо федерального подоходного налога, бонусы облагаются:

• Налог на социальное обеспечение: 6,2% до годового предела налогооблагаемой базы (168 600 долларов США в 2024 году)
• Налог Medicare: 1,45% (плюс дополнительные 0,9% налога Medicare для лиц с высокими доходами)
• Подоходный налог штата: зависит от штата (от 0% до 13,3%)

Какова федеральная дополнительная налоговая ставка для бонусов?

IRS устанавливает федеральную дополнительную налоговую ставку в размере 22% для бонусов и других дополнительных выплат до 1 миллиона долларов в год. Для дополнительных выплат, превышающих 1 миллион долларов, ставка увеличивается до 37%. Это фиксированная ставка удержания, которую работодатели используют при выплате бонусов отдельно от регулярной заработной платы.

Что такое бонус на основе эффективности?

Бонус на основе эффективности — это вознаграждение, привязанное к результатам работы сотрудника, обычно измеряемое по заранее определенным целям или показателям. Компании часто устанавливают целевой процент бонуса, который затем умножается на коэффициент эффективности:

• Превзошел ожидания: 125% от цели (или выше)
• Соответствует ожиданиям: 100% от цели
• Требует улучшения: 50% от цели (или меньше)

Например, если ваш целевой бонус составляет 10% от вашей зарплаты в 80 000 долларов и вы превзошли ожидания, вы получите: 80 000 долларов x 10% x 125% = 10 000 долларов (брутто-бонус).

Как рассчитать чистый бонус после уплаты налогов?

Чтобы рассчитать чистый бонус (на руки):

1. Начните с суммы брутто-бонуса
2. Вычтите удержание федерального налога (обычно 22% для бонусов менее 1 млн долларов)
3. Вычтите подоходный налог штата (варьируется в зависимости от штата от 0% до 13,3%)
4. Вычтите налог на социальное обеспечение (6,2%)
5. Вычтите налог Medicare (1,45%)

Например, из брутто-бонуса в размере 10 000 долларов США при 22% федеральном налоге, 5% налоге штата и налогах FICA будет удержано примерно 3 465 долларов США, что оставит вам 6 535 долларов США чистыми.

В чем разница между фиксированным бонусом и бонусом на основе процента?

Фиксированный бонус

Заранее определенная долларовая сумма, которая не зависит от зарплаты или производительности. Распространенные примеры включают:

• Подписные бонусы (при найме)
• Бонусы за рекомендации
• Разовые бонусы за исключительную работу
• Праздничные бонусы

Бонус на основе процента

Рассчитывается как процент от вашей базовой зарплаты. Преимущества включают:

• Автоматически масштабируется при повышении зарплаты
• Часто привязан к результатам деятельности компании или отдельного сотрудника
• Обычно используется для ежегодных бонусов по результатам работы
• Типичные диапазоны: 5-30% для большинства должностей, выше для руководителей

Как пользоваться этим калькулятором

1. Введите базовую зарплату: Введите годовую базовую зарплату до вычета бонусов.
2. Выберите тип бонуса: Выберите фиксированную сумму, процент от зарплаты или на основе производительности.
3. Введите данные о бонусе: Укажите сумму бонуса, процент или целевой показатель с оценкой эффективности.
4. Установите налоговые ставки: Выберите ставку федерального удержания и введите ставку налога вашего штата.
5. Рассчитать: Нажмите кнопку, чтобы увидеть полную разбивку вашего бонуса.

Понимание результатов

Калькулятор предоставляет:

• Брутто-бонус: Общая сумма бонуса до каких-либо вычетов
• Разбивка налогов: Федеральные налоги, налоги штата, социальное страхование и Medicare
• Чистый бонус: Сумма, которую вы получите на руки после уплаты всех налогов
• Общее вознаграждение: Базовая зарплата плюс брутто-бонус
• Ежемесячные/двухнедельные эквиваленты: Ваш бонус, распределенный по периодам оплаты
• Наглядные диаграммы: Разбивка вознаграждения и налогов

Советы по максимизации вашего бонуса

• Сроки: Если вы ожидаете, что в следующем году окажетесь в более низкой налоговой категории, узнайте, можно ли отложить выплату бонуса
• Взносы в 401(k): Увеличение взноса в 401(k) может снизить налогооблагаемый доход
• Взносы в HSA: Взносы на медицинский сберегательный счет также не облагаются налогом
• Налоговое планирование: Помните, что удержание — это не то же самое, что ваши фактические налоговые обязательства — вы можете получить возврат или быть должны больше при подаче декларации

Общие типы бонусов по отраслям

• Финансы/Банковское дело: 50-100% и более от базовой зарплаты в качестве бонусов за результаты работы
• Технологии: 10-20% годовых бонусов плюс опционы на акции/RSU
• Продажи: Бонусы на основе комиссионных, привязанные к выполнению квот
• Здравоохранение: 5-15% бонусов за продуктивность или качество
• Производство: Участие в прибыли и бонусы за безопасность

Дополнительные ресурсы

• Публикация IRS 15 — Налоговое руководство для работодателей
• Выплата бонуса — Википедия

Другие сопутствующие инструменты:

Калькуляторы зарплаты и налогов:

• Калькулятор бонусов
• Калькулятор оплаты сверхурочных
• Калькулятор конверсии зарплаты
• калькулятор налога с продаж
• калькулятор НДС