Калькулятор налога на прирост капитала

Рассчитайте федеральные налоги на инвестиционную прибыль от акций, недвижимости или криптовалюты. Сравните ставки краткосрочного и долгосрочного прироста капитала, влияние NIIT и стратегии оптимизации налогов.

3 бесплатных использования в деньБез регистрацииМгновенный результат

Калькулятор налога на прирост капиталаПопробуйте — бесплатно ▼

📊 Быстрые примеры — нажмите для автозаполнения:

💵 Детали инвестиции

Цена покупки (Базисная стоимость)

Цена продажи (Выручка)

Улучшения / Расходы на продажу (опционально)

Годовой налогооблагаемый доход (без учета этой прибыли)

📋 Детали налоговой декларации

Период владения

Статус подачи декларации

Embed Калькулятор налога на прирост капитала Widget

О Калькулятор налога на прирост капитала

Понимание налога на прирост капитала

Налог на прирост капитала — это федеральный налог на прибыль, которую вы получаете при продаже инвестиции или актива по цене выше той, которую вы заплатили. Налоговая ставка зависит от того, как долго вы владели активом (период владения), и от вашего общего налогооблагаемого дохода.

Краткосрочный vs Долгосрочный прирост капитала

IRS классифицирует прирост капитала на две категории в зависимости от срока владения активом до продажи:

Краткосрочный прирост капитала — Активы, которыми владели один год или менее, облагаются по обычной ставке подоходного налога, которая варьируется от 10% до 37% в зависимости от вашей налоговой категории.
Долгосрочный прирост капитала — Активы, которыми владели более одного года, имеют право на льготные налоговые ставки 0%, 15% или 20%, исходя из вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи декларации.

Налоговые ставки на долгосрочный прирост капитала в 2026 году

Ставка налога	Одиночка	Совместная декларация супругов	Глава домохозяйства
0%	До $49,450	До $98,900	До $66,200
15%	$49,451 – $545,500	$98,901 – $613,700	$66,201 – $579,600
20%	Свыше $545,500	Свыше $613,700	Свыше $579,600

Налог на чистый инвестиционный доход (NIIT)

Налогоплательщики с высоким доходом могут также задолжать дополнительный 3.8% налог на чистый инвестиционный доход (NIIT) на меньшую из величин: чистый инвестиционный доход или сумму, на которую их модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) превышает пороговое значение:

$200,000 — Одиночка или Глава домохозяйства
$250,000 — Совместная декларация супругов
$125,000 — Раздельная декларация супругов

Что считается базисной стоимостью?

Базисная стоимость — это первоначальная цена покупки вашей инвестиции плюс определенные дополнительные расходы:

Цена покупки, уплаченная за актив
Брокерские комиссии и транзакционные сборы
Капитальные улучшения (для недвижимости)
Затраты на закрытие сделки при покупке недвижимости
Налоги на передачу прав и сборы за регистрацию

Более высокая базисная стоимость уменьшает ваш прирост капитала и снижает ваши налоговые обязательства.

Правила учета капитальных убытков

Если вы продаете актив дешевле базисной стоимости, у вас возникает капитальный убыток. Капитальные убытки могут:

Компенсировать капитальную прибыль доллар за доллар
Вычитаться до $3,000 в год из обычного дохода ($1,500 для супругов, подающих раздельно)
Переносить неиспользованные убытки на будущие налоговые годы бессрочно

Стратегии налоговой экономии

Удерживайте активы более одного года, чтобы претендовать на более низкие ставки налога на долгосрочный прирост капитала.
Сбор налоговых убытков (Tax-loss harvesting) — продавайте убыточные инвестиции, чтобы компенсировать прибыль от прибыльных.
Используйте счета с налоговыми льготами — инвестируйте через 401(k), IRA или Roth IRA, где прибыль растет без налогов или с отсрочкой налогообложения.
Квалифицированные зоны возможностей (QOZ) — реинвестируйте крупную прибыль в фонды QOZ для отсрочки и потенциального снижения налогов.
Благотворительность — жертвуйте подорожавшие активы, чтобы избежать налога на прирост капитала и получить налоговый вычет.

Часто задаваемые вопросы

В чем разница между краткосрочным и долгосрочным приростом капитала? ▼

Краткосрочный прирост капитала относится к активам, которыми владели один год или менее, и облагается по обычным ставкам подоходного налога (10%-37%). Долгосрочный прирост капитала относится к активам, которыми владели более одного года, и облагается по льготным ставкам 0%, 15% или 20% в зависимости от уровня вашего дохода. Долгое владение инвестициями может значительно сэкономить на налогах.

Что такое налог на чистый инвестиционный доход (NIIT)? ▼

NIIT — это дополнительный налог в размере 3.8% на инвестиционный доход (включая прирост капитала, дивиденды, проценты и доход от аренды) для лиц с модифицированным скорректированным валовым доходом, превышающим $200,000 (одиночки), $250,000 (супруги, подающие совместно) или $125,000 (супруги, подающие раздельно). Он применяется к меньшей из величин: вашему чистому инвестиционному доходу или сумме превышения MAGI над порогом.

Должен ли я платить налог на прирост капитала с криптовалюты? ▼

Да. IRS рассматривает криптовалюту как собственность. Когда вы продаете, обмениваете или тратите криптовалюту, это инициирует налогооблагаемое событие. Применяются те же правила краткосрочного и долгосрочного прироста капитала в зависимости от того, как долго вы владели криптовалютой до транзакции.

Как мне поступить с капитальными убытками? ▼

Капитальные убытки сначала компенсируют капитальную прибыль того же типа (краткосрочные убытки компенсируют краткосрочную прибыль, долгосрочные убытки — долгосрочную прибыль). Оставшиеся убытки компенсируют прибыль другого типа. Если убытки по-прежнему превышают прибыль, вы можете вычесть до $3,000 в год из обычного дохода. Любой излишек переносится на будущие годы.

Могу ли я претендовать на ставку налога на прирост капитала 0%? ▼

Да. На 2026 год одинокие налогоплательщики с общим налогооблагаемым доходом (включая прибыль) до $49,450 и супруги, подающие совместную декларацию, с доходом до $98,900 могут претендовать на 0% ставку на долгосрочный прирост капитала. Это относится только к долгосрочной прибыли — вы должны владеть активом более одного года.

⚠ Отказ от ответственности: Данный калькулятор предоставляет оценки исключительно в ознакомительных целях на основе федеральных ставок налога на прирост капитала в США на 2026 год. Он не учитывает налоги штата, налог на чистый инвестиционный доход (NIIT) на все типы доходов, правила фиктивной продажи (wash sale) или другие сложные налоговые ситуации. Пожалуйста, проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом или сертифицированным бухгалтером для получения рекомендаций, применимых к вашей ситуации.

Ссылайтесь на этот контент, страницу или инструмент так:

"Калькулятор налога на прирост капитала" на сайте https://ru.miniWebtool.com/калькулятор-налога-на-прирост-капитала/ от MiniWebtool, https://MiniWebtool.com/

командой miniwebtool. Обновлено: 27 февраля 2026 г.